La retraite est une étape de la vie professionnelle marquée par un changement plus ou moins considérable de revenus. Alors, lorsqu’on approche de l’âge légal de départ, il est normal de se poser des questions sur le montant de sa future pension. Si ce montant est étroitement lié à vos revenus professionnels, il faut savoir que plusieurs autres facteurs sont à prendre en considération. Une estimation de ce montant vous permettra de prendre les devants en choisissant idéalement la date de votre départ et en planifiant vos finances pour la retraite. Découvrez dans cet article comment déterminer votre pension de retraite par rapport à votre salaire actuel.
Comment calcule-t-on la retraite des salariés ?
Pour les salariés, le montant de la retraite dépend des salaires bruts perçus, mais aussi de plusieurs autres facteurs.
Le salaire moyen des 25 meilleures années
La pension de retraite de base des salariés est déterminée sur la base de leur Salaire annuel moyen (SAM). Celui-ci est déterminé à partir des salaires bruts des 25 meilleures années de leur carrière et prend en compte les éléments de rémunération à savoir :
- le salaire de base ;
- les primes ;
- les heures supplémentaires et complémentaires ;
- les éventuelles indemnités journalières de maternité touchées à partir du 1er janvier 2012 (avec 125 % de majoration).
Il est important de préciser que même si vous avez cotisé à plusieurs régimes de retraite durant votre carrière, vous bénéficierez d’une seule pension de base qui sera calculée sur les revenus de vos 25 meilleures années.
Une retraite de base à taux plein
Une fois votre SAM établi, il faut lui appliquer un taux qui varie entre 37,5 % et 50 % en fonction du nombre de trimestres cotisés au cours de votre carrière. Pour bénéficier du taux plein (50 % de ce salaire moyen), vous devez avoir validé un certain nombre de trimestres qui dépend de votre année de naissance. Par exemple, pour les personnes nées en 1955, il faut avoir validé 166 trimestres. Si vous partez à la retraite avant d’avoir atteint ce nombre, votre pension sera réduite proportionnellement.
Le coefficient de revalorisation
Enfin, il faut savoir que les pensions de retraite sont revalorisées chaque année. En effet, pour déterminer votre Salaire annuel moyen (SAM), la caisse de retraite ne se base pas sur les salaires figurant sur vos fiches de paie, mais sur des montants revalorisés pour tenir compte de l’inflation et de l’évolution des salaires. Ces montants sont alors calculés à l’aide d’une grille de coefficients mis à jour chaque année par le gouvernement. Au 1er janvier 2025, le coefficient de revalorisation est fixé à 2,2 % ce qui correspond à un coefficient de 1,022.
Exemple de calcul de la retraite par rapport au salaire
Pour récapituler tout ça, prenons l’exemple d’un salarié dont le salaire mensuel durant ses 25 meilleures années de travail est de 3 000 euros bruts. Cela équivaut à un Salaire annuel moyen de 36 000 euros. Si ce salarié remplit les conditions pour le taux plein, sa pension sera calculée comme suit :
Montant de la pension annuelle = 36 000 × 50 % = 18 000 euros
Le montant de la pension sera alors de 1 500 euros bruts par mois, ce qui représente 50 % de son salaire avant la retraite. Avec le coefficient de 1,022 fixé pour 2025, le salarié touchera alors à sa retraite 1 533 euros bruts chaque mois.
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Antoine Lemoine est un entrepreneur passionné qui adore partager ses connaissances sur le business.